Čo je to cash flow a ako ho riadiť

Čo je to cash flow? Rozlišujte medzi príjmami a výnosmi

Ste nadšení z toho, koľko ste tento mesiac fakturovali. Potom však musíte zaplatiť nájomné, internet a počítačové programy. A na bankovom účte nemáte žiadne peniaze. V čom je rozdiel? V čase. Sledovali ste totiž výnosy, teda peniaze, ktoré ste vyfakturovali. Vy ale musíte myslieť aj na príjmy, teda peniazmi, ktoré fyzicky dostanete na svoj účet. Správne sledovanie a plánovanie cash flow je jednou zo základných zručností podnikateľa. Pokiaľ s ním neviete dobre pracovať, môžete ohroziť finančné zdravie svojho podnikania.

Medzi čím musíte rozlišovať:

• Príjmy – peniaze, ktoré dostanete na účet alebo v hotovosti
• Výnosy – peniaze, ktoré fakturujete za tovar a služby
• Náklady – peniaze, ktoré vám fakturujú vaši dodávatelia za materiál, nájom, internet, predplatné, ale aj napr. platby DPH
• Výdavky – peniaze, ktoré skutočne posielate zo svojho účtu alebo platíte v hotovosti

Ako riadiť cash flow

Ako však skrotiť cash flow? Pomôcť vám môže niekoľko nástrojov:

• Dôkladne si zapisujte príjmy a výdavky. Všetko si naplánujte.
• Sledujte svoje cash flow. Pomôcť vám môžu aj online nástroje, ako je Spendee. Majte presný prehľad o tom, ako peniaze prichádzajú a odchádzajú z vášho účtu.
• Vytvorte si finančnú rezervu. Príjmy sa môžu oneskoriť.
• Pravidelne vystavujte faktúry. Ak je to možné, neponúkajte splatnosť dlhšiu ako 14 dní.
• Vyžadujte zálohu. Aspoň pri väčších objednávkach. Alebo požiadajte o platbu vopred. Zálohy sú nevyhnutné, ak vytvárate výrobky – žiadajte zálohu minimálne na materiál.
• Ako platitelia DPH počítajte s tým, že daň budete platiť každý mesiac. V opačnom prípade vám hrozia sankcie.
• Preverujte svojich obchodných partnerov. Výnosy nie sú príjmami – neuhradená pohľadávka môže spôsobiť výpadok v cash flow.
• Premýšľajte o svojich výdavkoch. Používajte dátumy splatnosti (nemusíte všetko zaplatiť okamžite).

Ako vám môžu pomôcť digitálne technológie?

Svoje cash flow si môžete naplánovať v tabuľke programu Excel. Môžete tiež použiť fakturačné programy, ktoré dokážu vytvoriť výkazy peňažných tokov. Na sledovanie výdavkov používajte aplikácie ako Spendee alebo Wallet.

Rady a tipy

• Sledujte nielen výnosy, ale predovšetkým príjmy. Vždy sa s cenou dohodnite aj na splatnosti.
• Nesúhlaste s dlhými termínmi splatnosti.
• Ak je to možné, žiadajte zálohu.
• Vždy si vytvorte finančnú rezervu. Najmä ak ste živnostník, môžu nastať obdobia bez zákaziek. Alebo môžete ochorieť. Minimálna rezerva by mala predstavovať priemerný príjem živnostníka za tri mesiace.
• Môžete sa tiež poistiť pre prípad choroby.
• Snažte sa mať spoľahlivých zákazníkov. Ak máte nevymožiteľné faktúry, môžete využiť banku alebo finančnú spoločnosť, ktorá vaše faktúry odkúpi.
• Na krátkodobé preklenutie výpadku cash flow môžete využiť kontokorentný úver.